|
|
БІЗНЕС-ПЛАН
БІЗНЕС-ПЛАН
На
створення і використання громадських культурних пасовищ
Виконавці:
д. ек.
н., проф. Березівський П. С.
асистент
Войнича Л.Й.
Місце
здійснення:
ЛНАУ,
м.Дубляни, 2012р.
Зміст
1. Резюме
2. Облік
витрат на створення і використання культурних пасовищ
3. Додатки
Резюме
Визначальною умовою
успішного функціонування галузі тваринництва є створення стійкої кормової бази
із широким впровадженням прогресивних технологій вирощування, збирання,
збереження кормів. Одним із важливих резервів росту виробництва грубих і
зелених кормів є природні сіножаті і пасовища, потенціал яких використовується
вкрай незадовільно.
У цьому
бізнес плані зроблено детальний облік витрат на створення і використання
громадських культурних пасовищ.
Облік
витрат на створення і використання громадських культурних пасовищ
Витрати на створення
культурного пасовища відносять окремо до капітальних і поточних. До капітальних
відносяться витрати на створення осушувальної і зрошувальної систем,
культурно-технічні роботи, вапнування чи гіпсування, залуження, спорудження
постійних огорож і водопою, вартість техніки по догляду за пасовищем
(дощувальні машини, трактори, сільськогосподарські машини). Ці капітальні
витрати відносяться до основних фондів і у процесі експлуатації переносять свою
вартість на продукцію, виходячи із встановлених норм амортизації і часу
експлуатації, які в основному затверджуються державою. Термін окупності
капітальних вкладень на створення культурних пасовищ складає 10 років.
Для визначення витрат на
створення культурних пасовищ складається детальна технологічна карта, в якій
передбачається застосування науково обґрунтованих технологічних заходів (
таблиця 1).
Отже, на залуження 100 га культурних пасовищ шляхом докорінного поліпшення із встановленням електроогорожі необхідно
витратити 678081грн. При цьому вирахування із витрат по залуженню в рік
становитимуть 678 грн на 1 га (оскільки термін окупності 10 років) (таблиця2).
Відповідно до поданих
розрахунків щорічні витрати на корчування пеньків, деревнокущової рослинності,
збирання каміння, вирівнювання поверхні, внесення мінеральних добрив відносять
до поточних. Отже, на догляд за культурним пасовищем потрібні витратити на суму
3179 грн/га щорічно. Оскільки використовуються пасовища 8-6 місяців в рік, то
відповідно витрати на догляд за цей термін становитимуть 4816 грн/га.
Варто зазначити, що
сьогодні у Львівській області діє спільний українсько-канадський проект, яким
передбачена допомога у створенні культурних пасовищ для громадської сільської череди.
Є вдалі приклади облаштування громадських культурних пасовищ.
Таким чином, наприклад,
селянам с. Городківка Дрогобицького району, у череді яких 54 корови, витрати на
створення і догляд за культурним пасовищем ( 20 га) складатимуть:
678 грн + 3179 грн =
3857 грн х 20 га = 77140 грн
77140 грн / 54 гол. =
1429 грн / гол.
За кошти місцевого
бюджету в Дрогобицькому районі здійснюється фінансування на відшкодування
вартості насіння багаторічних трав та гербіцидів затрачених на створення
культурних пасовищ сільським громадам, а також за рахунок ґранту
канадсько-українського проекту з покращення пасовищ і сіножатей, яким
передбачено відшкодування вартості насіння, техніки, імпульс-генераторів для
електропастухів, частково пального, можна вийти на суму до 500 грн / гол. або
1350 грн/га в рік.
Таблиця
1 Технологічна карта на
створення і використання культурних пасовищ
Площа 100 га Удобрення N60P60K60 Урожайність
200 ц/га зеленої маси
|
№
п/п
|
Назва
робіт
|
Оди-ницявимі-ру
|
Фізич-ний
обсяг робіт
|
Еталон-ний
обсяг робіт,
ум.ет.
|
Склад
агрегату
|
Обслуговуючий
персонал
|
Змінна норма виро-бітку
|
Кіль-кість нормо-змін
|
Затрати праці
люд/год
|
Тарифна
ставка грн/год
|
Тарифний
фонд зарплати, грн
|
Вит-ратипаливана весь
об-сягро-біт, кг
|
Вар-тістьпаль-ного, грн
|
|
Енерге-тичний засіб
|
С.-г.
машина
|
Трак-торис-тів
|
Інших пра-цівників
|
Трак-торис-тів
|
Інш.пра-ців-
ни-ків
|
Трак-торис-тів
|
Інш.пра-ців-
ни-ків
|
Трак-торис-тів
|
Інш.пра-ців-
ни-ків
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
|
1
|
Дискування
в 4 сліди
|
га
|
400
|
139,6
|
МТЗ-80
|
БДН-2
|
1
|
-
|
14
|
28,5
|
200
|
-
|
11,81
|
-
|
2362
|
|
2400
|
20400
|
|
2
|
Оранка
|
га
|
100
|
165,2
|
Т-150
|
ПЛН-5-35
|
1
|
-
|
7
|
14,3
|
100
|
-
|
13,56
|
-
|
1356
|
|
2700
|
22950
|
|
3
|
Дискування
після оранки в 4 сліди
|
га
|
400
|
139,6
|
МТЗ-80
|
ПДН-2
|
1
|
-
|
14
|
28,5
|
200
|
-
|
11,81
|
-
|
2362
|
|
2400
|
20400
|
|
4
|
Навантаження
мінеральних добрив у подрібнювач
|
т
|
65
|
-
|
МТЗ-80
|
ПЭФ-1,0
|
1
|
-
|
154
|
0,42
|
3
|
-
|
10,50
|
-
|
31,50
|
|
36
|
306
|
|
5
|
Подрібнення
міндобрив
|
т
|
65
|
-
|
МТЗ-80
|
АИР-20
|
1
|
-
|
15,4
|
4,2
|
29
|
-
|
10,50
|
-
|
304,50
|
|
348
|
2958
|
|
6
|
Змішування
і навантаження міндобрив
|
т
|
65
|
-
|
МТЗ-80
|
СЗУ-20
|
1
|
-
|
105
|
0,62
|
4
|
-
|
9,54
|
-
|
41,98
|
|
53
|
451
|
|
7
|
Транспортування
міндобрив
|
т/км
|
-
|
-
|
Т-150
|
РУМ-8
|
1
|
-
|
140
|
2,3
|
16
|
-
|
9,54
|
-
|
152,64
|
|
432
|
3672
|
|
8
|
Внесення
міндобрив
|
га
|
100
|
41,6
|
Т-150
|
РУМ-8
|
1
|
-
|
28
|
3,6
|
25
|
-
|
11,81
|
-
|
296,0
|
|
675
|
5737
|
|
9
|
Коткування
|
га
|
400
|
55,9
|
МТЗ-80
|
ЗККШ-6
|
1
|
-
|
35
|
11,4
|
80
|
-
|
11,81
|
-
|
944,8
|
|
480
|
4080
|
|
|
Всього
по обробітку ґрунту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7851,3
|
|
80954
|
|
1
|
Змішування
насіння трав
|
т
|
3
|
-
|
Вручну
|
-
|
1
|
42
|
0,07
|
-
|
0,5
|
-
|
7,39
|
-
|
3,7
|
|
|
|
2
|
Навантаження
насіння
|
т
|
3
|
-
|
ЕД-10,5
|
ЗПС-100
|
1
|
-
|
154
|
0,02
|
1
|
-
|
10,50
|
|
8,9
|
|
-
|
|
|
3
|
Транспортування
насіння і завантажування у сівалки
|
т/км
|
15
|
-
|
ГАЗ-53
|
УЗСА-40
|
1
|
-
|
49
|
0,3
|
1
|
-
|
10,50
|
|
21
|
|
24
|
204
|
|
4
|
Сівба
|
га
|
100
|
78,5
|
Т-150К
|
СП-11
СЗТ-3,6
|
1
|
1
|
14,7
|
6,8
|
48
|
48
|
11,81
|
7,39
|
566,9
|
354,7
|
1296
|
11016
|
|
5
|
Прикочування
посівів 2-х кратне
|
га
|
200
|
98,0
|
МТЗ-80
|
ЗККШ-6
|
1
|
-
|
10
|
20
|
140
|
-
|
10,50
|
-
|
1470
|
|
408
|
3468
|
|
6
|
Підкошування
зеленої маси
|
га
|
100
|
53,4
|
МТЗ-80
|
КРН-4,2
|
1
|
-
|
9,1
|
10,9
|
77
|
-
|
13,56
|
-
|
1044,1
|
|
924
|
7854
|
|
7
|
Перевезення
зеленої маси
|
т/км
|
2000
|
-
|
МТЗ-80
|
2ПТС-4
|
1
|
-
|
1120
|
1,71
|
12
|
-
|
9,54
|
-
|
114,48
|
|
144
|
1224
|
|
|
Всього
по залуженню
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3583,8
|
|
23766
|
|
1
|
Боронування
весняне і осіннє
|
га
|
200
|
49,9
|
Т-25
|
БЛШ-2,3
|
1
|
-
|
8,4
|
23,8
|
166
|
-
|
10,50
|
-
|
1743
|
|
232
|
1972
|
|
2
|
Навантаження
мінеральних добрив у подрібнювач
|
т
|
85
|
-
|
МТЗ-80
|
ПЭФ-1,0
|
1
|
-
|
154
|
0,55
|
4
|
-
|
10,50
|
-
|
42
|
|
48
|
408
|
|
3
|
Подрібнення
міндобрив
|
т
|
85
|
-
|
МТЗ-80
|
АИР-20
|
1
|
-
|
15,4
|
5,5
|
40
|
-
|
10,50
|
-
|
420
|
|
480
|
4080
|
|
4
|
Змішування
і навантаження міндобрив
|
т
|
85
|
-
|
МТЗ-80
|
СЗУ-20
|
1
|
-
|
105
|
0,8
|
6
|
-
|
10,50
|
-
|
63
|
|
72
|
612
|
|
5
|
Транспортування
міндобрив
|
т/км
|
425
|
-
|
Т-150
|
РУМ-8
|
1
|
-
|
350
|
1,29
|
21
|
-
|
10,50
|
-
|
220,5
|
|
567
|
4819
|
|
6
|
Внесення
міндобрив
|
га
|
300
|
123,6
|
Т-150
|
РУМ-8
|
1
|
-
|
28
|
10,7
|
75
|
-
|
10,50
|
-
|
787,5
|
|
2025
|
17213
|
|
7
|
Підкошування
травостою
|
га
|
300
|
161,2
|
МТЗ-80
|
КРН-4,2
|
1
|
-
|
9,1
|
32,9
|
230
|
-
|
11,81
|
-
|
2716,3
|
|
2760
|
23460
|
|
8
|
Перевезення
зеленої маси
|
т/км
|
2000
|
-
|
МТЗ-80
|
2ПТС-4
|
1
|
-
|
1120
|
1,79
|
12
|
-
|
10,50
|
-
|
123,6
|
|
144
|
1224
|
|
|
Всього
по технічному догляду
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6115,9
|
|
53788
|
|
|
Всього
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17551,0
|
|
158508
|
Таблиця 2 Витрати
коштів і матеріалів на створення і використання культурних пасовищ (на100га)
|
№ п/п
|
Види витрат
|
Кількість сировини і матеріалів
|
Вартість сировини і матеріалів, грн
|
Всього витрат, грн
|
|
на ство-рення
|
на догляд і використання
|
на ство-рення
|
на догляд і використання
|
на ство-рення
|
на догляд і використання
|
|
1
|
Паливо- мастильні матеріали
|
13202 л
|
6328 л
|
8,50
|
8,50
|
104720
|
53788
|
|
2
|
Амортизація
|
|
|
|
|
40187
|
9252
|
|
3
|
Тарифний фонд заробітної плати
|
|
|
|
|
11435
|
6116
|
|
4
|
Доплата:
за
продукцію, 25%
за
класність, 15%
за
стаж, 10%
|
|
|
|
|
2859
1715
1144
|
1529
917
612
|
|
5
|
Нарахування ЄСВ
|
|
|
|
|
4322
|
2312
|
|
6
|
Спорудження огорожі
|
|
|
|
|
4000
|
|
|
|
Всього по заробітній платі
|
|
|
|
|
25475
|
11486
|
|
7
|
Накладні витрати 15%
|
|
|
|
|
3821
|
1723
|
|
8
|
Загальногосподар-ські витрати 10%
|
|
|
|
|
2548
|
1149
|
|
|
Разом
|
|
|
|
|
31844
|
14358
|
|
9
|
Насіння:
Пажитниця
багаторічна
Костриця
лучна
Тимофіївка
лучна
Конюшина
повзуча
Пажитниця
однорічна
|
12 ц
8 ц
6 ц
4 ц
5 ц
|
|
3560
3350
3500
8800
2800
|
|
42720
26800
21000
35200
14000
|
|
|
|
Разом
|
|
|
|
|
139720
|
|
|
10
|
Добрива:
азотні
калійні
фосфорні
|
200 ц
200 ц
300 ц
|
200 ц
200 ц
300 ц
|
400
270
355
|
400
270
355
|
80000
54000
106500
|
80000
54000
106500
|
|
|
Разом
|
|
|
|
|
240500
|
240500
|
|
11
|
Електроогоража:
Електропульсатор
Дріт
Ізолятори
Стовпці
дерев’яні
|
3 шт.
75 кг
600 шт.
6000 шт.
|
|
2624
150
0,98
16,90
|
|
7872
11250
588
101400
|
|
|
|
Разом
|
|
|
|
|
121110
|
|
|
ВСЬОГО ВИТРАТ
|
678081
|
317905
|
|
Капітальні вкладення (10 років) на 1 рік,
грн/га
|
678
|
|
|
Витрати на поточний догляд ( 8 місяців) ,
грн/га
|
|
4816
|
Додаток
1
Прайс-лист
на багаторічні трави
|
№ п/п
|
Назва
|
Опис
|
Од.виміру, кг
|
Ціна, грн.
|
|
1
|
Костриця
очеретяна STARLETT
|
Багаторічний
злак, стійкий до витоптування, невибагливий до поливу. Залишається зеленою в
сухі літні періоди і переносить високі температури. Листки темно-зеленого
кольору. Стійкий до ураження хворобами. Норма висіву 3 кг 100 м2.
|
20
|
670,00
|
|
1
|
35,00
|
|
2
|
Пажитниця
багаторічна Gator
|
Багаторічний
злак, формуєсильнікущі
з гладенькими темно-зеленими листочками. Добре переносить холод, росте на
всіх типах ґрунтів, але найкращепоказує себе на родючих та добре
зволоженихґрунтах. Стійка до витоптування. Створений ними газон потребує частого
скошуванняабопідстригання та рясного поливу. Рекомендується для
створеннякрасивогояскраво-зеленого газону за короткий період. Найкращийперіод
для посівуосінь та весна.Норма висіву 3 – 4 кг на 100м2.
|
25
|
890,00
|
|
1
|
40,00
|
|
3
|
Пажитниця
вестервольдськаMowester
|
Рослина
скоростигла, витримує останні весняні і перші осінні заморозки. Нестача
вологи впливає на сповільнення росту та розвитку. Невимогливий до родючості
ґрунту. Листки знизу блискучі, зверху світло-зелені. Норма висіву 2,5 - 3
кг/100м2.
|
25
|
700,00
|
|
1
|
30,00
|
|
4
|
Пажитниця
гібридна Gosia
|
Гібрид
між пажитницею пасовищною та багатоквітковою (італійською). Посухостійкий та
краще за батьківські форми переносить морози. Рекомендується для створення
звичайних лучних газонів. Норма висіву 2 - 3 кг/100м2.
|
25
|
700,00
|
|
1
|
30,00
|
|
5
|
Мітлиця
біла Kita
|
Багаторічний
злак, виростає у висоту до 15 см. Створює густий, однорідний травостій. Надає
перевагу перегнійним, вологим суглинистим і супіщаним ґрунтам з нейтральною
реакцією. Рослина світлолюбна, морозостійка, добре переносить весняне
затоплення, боїться посухи. Скошувати варто на рівні 10-12 см від поверхні ґрунту. Швидко відростає. Застосування універсальне. Норма висіву 2,5 кг/100м2.
|
30
|
2620,00
|
|
1
|
90,00
|
|
6
|
Тонконіг
лучний Evora
|
Добре
переносить витоптування. Завдяки підземним стеблам може відновлюватися після
сильних пошкоджень. Добре переносить жару, що робить його гарним партнером в
травосумішках з кострицею очеретяною. Норма висіву 2,5 - 3 кг/100м2.
|
25
|
1860,00
|
|
1
|
80,00
|
|
7
|
ФестололіумFelopa
|
Результат
схрещування костриці лучної і райграсу італійського. Зимостійкий, витривалий,
добре переносить витоптування. Рекомендується для облаштування звичайних
лучних газонів. Норма висіву 2,5 - 3 кг/100м2.
|
25
|
890,00
|
|
1
|
40,00
|
|
8
|
Тимофіївка
лучна Jauniaj
|
Багаторічний
рихлокущовий злак. Вимоглива до родючості ґрунту, волого- та світлолюбна,
переносить суворі зими. Витоптування переносить важко, після скошування
відростає повільно. Застосовується як компонент лучних газонів. Норма висіву
2,5 - 3 кг/100м2.
|
30
|
1050,00
|
|
1
|
40,00
|
|
9
|
Конюшина
біла Haifa
|
В
сумішках з тонкими травами робить газон більш зеленим та здоровим без
додавання азоту. Переносить низьке скошування. Норма висіву 2 кг/100м2.
|
25
|
2200,00
|
|
0,5
|
45,00
|
|
|
|
|
|
|
Додаток 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
згідноГалузевої угоди
на 2011-2013 роки
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мінімальнігарантованірозміригодиннихтарифних
ставок окремихкатегорійробітників за видами
виконуванихробітсільськогосподарськихпідприємств та
коефіцієнтиміжрозряднихспіввідношень
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(в гривнях)
|
|
|
|
Видивиконуванихробіт
|
Розрядиробіт
|
Коефіцієнтиспіввідношеньмінімальнихгарантованихрозмірівтарифних
ставок робітників І розряду
|
|
|
|
|
|
І
|
ІІ
|
ІІІ
|
ІV
|
V
|
VІ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Коефіцієнтиміжрозряднихспіввідношень
|
1,00
|
1,09
|
1,20
|
1,35
|
1,55
|
1,80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ручніроботи в рослинництві
|
6,16
|
6,71
|
7,39
|
8,32
|
9,55
|
11,09
|
1,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ручніроботи в тваринництві
|
7,15
|
7,79
|
8,58
|
9,65
|
11,08
|
12,87
|
1,16
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Механізованіроботи в рослинництві, земляні і
дорожніроботи (з урахуваннямгруппідприємств за регіонами)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
І група
|
7,21
|
7,86
|
8,65
|
9,73
|
11,18
|
12,98
|
1,17
|
|
|
|
ІІ група
|
7,95
|
8,67
|
9,54
|
10,73
|
12,32
|
14,31
|
1,29
|
|
|
|
ІІІ група
|
8,75
|
9,54
|
10,50
|
11,81
|
13,56
|
15,75
|
1,42
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Механізованіроботи в тваринництві
|
7,21
|
7,86
|
8,65
|
9,73
|
11,18
|
12,98
|
1,17
|
|
|
|
Примітки:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Годиннітарифні
ставки робітниківрозраховані, виходячи з
мінімальногогарантованогорозмірутарифної ставки робітникаІ-горозряду, середньомісячноїнормитривалостіробочого
часу 166,33 години в 2011 році при 40-годинному робочомутижні та
коефіцієнтівміжрозряднихспіввідношень
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|